中新網(wǎng)4月8日電(記者 賈靖峰)中國證監(jiān)會今日夜間發(fā)布關于《修改<證券公司風險控制指標管理辦法>的決定》(征求意見稿),規(guī)定證監(jiān)會可對對凈資本計算標準、風險資本準備計算標準、各項業(yè)務規(guī)模的計算口徑進行調(diào)整。
修訂后的管理辦法規(guī)定,證監(jiān)會可以根據(jù)市場發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則,對凈資本計算標準、風險資本準備計算標準、各項業(yè)務規(guī)模的計算口徑進行調(diào)整;調(diào)整之前,應當公開征求行業(yè)意見,并為調(diào)整事項的實施作出過渡性安排。
根據(jù)辦法,對于未規(guī)定風險調(diào)整比例或者風險資本準備計算比例的新產(chǎn)品、新業(yè)務,證券公司在投資該產(chǎn)品或者開展該業(yè)務前,應當按照規(guī)定事先向中國證監(jiān)會、公司注冊地的證監(jiān)會派出機構(gòu)報告或者報批。中國證監(jiān)會根據(jù)證券公司新產(chǎn)品、新業(yè)務的特點和風險狀況,在征求行業(yè)意見基礎上確定相應的風險調(diào)整比例和風險資本準備計算比例”。
辦法提出,凈資本基本計算公式為:凈資本=凈資產(chǎn)-金融資產(chǎn)的風險調(diào)整-其他資產(chǎn)的風險調(diào)整-或有負債的風險調(diào)整-/+中國證監(jiān)會認定或核準的其他調(diào)整項目”。
辦法要求,證券公司的金融資產(chǎn)投資,按照金融資產(chǎn)的分類和流動性情況采取不同比例進行風險調(diào)整。金融資產(chǎn)的分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的,應當采用最高的比例進行風險調(diào)整。對于證券公司違反規(guī)定超比例持有的金融資產(chǎn),證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以要求證券公司在計算凈資本時提高風險調(diào)整比例。
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