相關(guān)新聞:江蘇通報(bào)中國(guó)建國(guó)以來最大廢五金走私犯罪系列案
一個(gè)涉案金額高達(dá)4億元,以出借《環(huán)保證》,通過簽訂虛假合同,進(jìn)行價(jià)格瞞騙走私廢五金的跨國(guó)走私鏈條被南京海關(guān)斬?cái)。今天,南京海關(guān)有關(guān)人士向記者揭開了中國(guó)廢五金走私第一案的內(nèi)幕。
運(yùn)籌帷幄果斷出擊
2008年9月25日23時(shí)許,南京海關(guān)緝私局會(huì)議室里,常州海關(guān)緝私分局案件匯報(bào)會(huì)已持續(xù)了數(shù)小時(shí),兩級(jí)緝私警機(jī)構(gòu)醞釀的一項(xiàng)重大決策已接近尾聲。
根據(jù)常州緝私分局將近大半年的偵查,常州A公司涉嫌走私廢五金的基本輪廓已經(jīng)明晰,主要犯罪嫌疑人也相繼浮出水面。1號(hào)人物黃某,早年出國(guó)淘金并加入美國(guó)國(guó)籍,是該案的境外供貨商及A公司2號(hào)車間的操控人,數(shù)天前已入境抵京;2號(hào)人物蔣某,浙江臺(tái)州人,是此案的國(guó)內(nèi)主要收貨人及A公司6號(hào)車間負(fù)責(zé)人,國(guó)慶節(jié)前將赴日本考察;3號(hào)人物張某,湖北應(yīng)城人,已加入加拿大國(guó)籍,A公司2號(hào)車間總經(jīng)理,不日將出境……
經(jīng)過各路線索的匯總分析,南京海關(guān)緝私局劉副局長(zhǎng)當(dāng)即決定:“啟動(dòng)案件條件已經(jīng)成熟,主要犯罪嫌疑人眼下都集中在國(guó)內(nèi),機(jī)不可失,時(shí)不再來,一天也不能耽誤!”為此,南京海關(guān)緝私局連夜調(diào)兵遣將開展抓捕行動(dòng)。
根據(jù)犯罪嫌疑人藏匿地點(diǎn)及證據(jù)持有人名單,緝私警察兵分五路,北上京城,南下臺(tái)州,西赴蕪湖,東抵上海,常州當(dāng)?shù)匾矎埦W(wǎng)以待。
最先落網(wǎng)的3號(hào)人物張某當(dāng)時(shí)棲身于蕪湖某酒店內(nèi),正在準(zhǔn)備著一份購(gòu)銷合同,幻想著安徽市場(chǎng)即將給他帶來的豐厚利潤(rùn)。埋伏多時(shí)的緝私警察在服務(wù)員打開房間的一剎那,飛身而入,還沒等張某醒悟過來,就將其戴上了手銬,隨即切斷了電腦、手機(jī)的對(duì)外聯(lián)系。
北京小組的抓捕行動(dòng)卻是一波三折。出發(fā)之前,他們就得到意外消息:查遍首都國(guó)際機(jī)場(chǎng)近期相關(guān)入境人員的資訊,并無1號(hào)人物黃某。因此,他們一下飛機(jī),就立刻檢索黃某原先在北京工作、生活的資料,卻始終沒有發(fā)現(xiàn)黃某的蹤跡。后經(jīng)不懈比對(duì)甄別,確認(rèn)黃某已改名入境。在海淀區(qū)黃某岳父的居住地,緝私警察通過物業(yè)查詢,終于獲得了一條重要信息:黃某岳父家前些日子有個(gè)戴眼鏡的高個(gè)男子坐出租車回來,保安曾替他拎過旅行箱,行李上還掛著機(jī)場(chǎng)標(biāo)簽。偵查員決定在此守候。當(dāng)晚6時(shí)許,黃某岳父家走出兩男一女,乘私家車外出。緝私警察發(fā)現(xiàn),其中一名男子的相貌與黃某極其相似……
第二天,黃某走出自家別墅,邊走邊打手機(jī),早已埋伏在附近的緝私警察迅速緊跟上前,相距僅有兩三米遠(yuǎn)時(shí),只聽見他在焦急地詢問已被抓獲的犯罪嫌疑人張某的下落,其身份暴露無疑,緝私警察一擁而上……
在隨后兩個(gè)多月的時(shí)間里,緝私警察乘勝追擊,戰(zhàn)果不斷擴(kuò)大,涉案犯罪嫌疑人一一歸案。
中國(guó)廢五金走私第一案也逐漸水落石出。
內(nèi)外勾結(jié)瘋狂作案
早在2008年初,常州海關(guān)緝私警察就在A公司發(fā)現(xiàn)了一個(gè)奇怪的現(xiàn)象:在公司偌大的廠區(qū)內(nèi),2號(hào)、6號(hào)車間車水馬龍,一派生意興隆的景象,而其他場(chǎng)所卻是冷冷清清,門可羅雀。這一反常的現(xiàn)象,引起了緝私警察的懷疑。
經(jīng)偵查,緝私警察進(jìn)一步掌握到A公司在經(jīng)營(yíng)過程中,存在借賣廢五金進(jìn)口許可證(俗稱《環(huán)保證》)的事實(shí)。A公司老板張某正是通過借證、賣證,先后招來了兩批經(jīng)營(yíng)廢五金的大主顧,承包了本公司6號(hào)、2號(hào)車間,這些人利用張某的《環(huán)保證》及進(jìn)口權(quán),大肆進(jìn)行走私活動(dòng),而張某則按每噸貨物50元的價(jià)格收取“服務(wù)費(fèi)”。
廢五金行業(yè)的國(guó)際貿(mào)易經(jīng)過幾年的競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展,利潤(rùn)空間十分有限,按照正常渠道真實(shí)價(jià)格進(jìn)口,其實(shí)已基本無利可圖。因此,一些不法分子與貨代公司相互勾結(jié),通過利用真假兩套發(fā)票,低報(bào)進(jìn)口價(jià)格,偷逃海關(guān)關(guān)稅的方式,達(dá)到降低成本、提高利潤(rùn)的目的。
2004年底,浙江臺(tái)州人蔣某、常州人包某與A公司簽訂協(xié)議,承包經(jīng)營(yíng)A公司的6號(hào)車間。蔣某從美、日等國(guó)家進(jìn)口廢五金,在確定成交價(jià)格、收取真實(shí)發(fā)票后,通過上海某國(guó)際物流有限公司業(yè)務(wù)員,獲取了海關(guān)掌握的廢五金最低限價(jià),并以等于或略高于海關(guān)最低限價(jià)作為報(bào)關(guān)用合同、發(fā)票價(jià)格。
A公司再根據(jù)蔣某提供的進(jìn)口廢五金品名、數(shù)量、報(bào)關(guān)價(jià)格等數(shù)據(jù),制作虛假的報(bào)關(guān)用合同、發(fā)票,并將制作好的假單證,傳遞給上海的物流公司用于辦理通關(guān)手續(xù)。真實(shí)價(jià)格與報(bào)關(guān)用發(fā)票價(jià)格之間的貨款差額,包某則通過地下錢莊、A公司等渠道非法付匯。據(jù)統(tǒng)計(jì),在2006年4月至2008年6月期間,蔣某、包某先后進(jìn)口貨物價(jià)值2.5億多元,低報(bào)價(jià)格達(dá)1.5億元左右,涉嫌偷逃應(yīng)繳稅款人民幣1400余萬(wàn)元。
2006年9月,美籍華人黃某來到常州A公司,洽談租賃A公司2號(hào)車間進(jìn)行承包經(jīng)營(yíng)。對(duì)于A公司老總張某來說,黃某并不陌生,因?yàn)辄S某原來就是6號(hào)車間承包人蔣某的國(guó)外供貨商之一。
那么,作為供貨商的黃某,為何要承包A公司的2號(hào)車間呢?原來,黃某在與蔣某的交往中,深知國(guó)內(nèi)廢五金行業(yè)存在著一個(gè)巨大利潤(rùn)空間“黑洞”。眼見自己的“下線”蔣某通過低瞞報(bào)價(jià)格發(fā)了大財(cái),便再也按捺不住,決定如法炮制,自買自賣。其走私的手法、流程和非法結(jié)匯與蔣某幾乎如出一轍。兩年內(nèi),共偷逃應(yīng)繳稅款1700余萬(wàn)元。
2008年4月,又一名嫌疑人丁某也加入了廢五金走私隊(duì)伍之中。短短兩個(gè)月內(nèi)就先后完成了14筆交易,偷逃應(yīng)繳稅款人民幣100余萬(wàn)元。
更耐人尋味的是,不僅黃某從供應(yīng)商轉(zhuǎn)變?yōu)榧I賣角色于一身,而且作為貨運(yùn)代理的上海某國(guó)際物流公司的趙某、牟某等人也被這深不見底的利潤(rùn)所誘惑,由最初代辦通關(guān)手續(xù),發(fā)展到后來與蔣某合伙,直接參與廢五金買賣經(jīng)營(yíng),從而賺取更多的非法利潤(rùn)。
廢五金買賣經(jīng)營(yíng)到底有多大利潤(rùn)空間?以犯罪嫌疑人進(jìn)口的CPJJGVT06010合同為例,實(shí)際進(jìn)口44.6噸,價(jià)值20.5萬(wàn)美元,但向海關(guān)申報(bào)時(shí)僅為4.79萬(wàn)美元,低報(bào)高達(dá)76.6%,僅此一票就偷逃稅款人民幣21.2萬(wàn)元,低報(bào)程度可見一斑,而偷逃的關(guān)稅自然作為利潤(rùn)落入了走私分子的腰包。
《環(huán)保證》竟成發(fā)財(cái)工具
近年來,境外廢物非法進(jìn)入我國(guó)并造成環(huán)境污染的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。國(guó)家為防止環(huán)境污染,規(guī)范進(jìn)口廢物原料的進(jìn)口行為,加強(qiáng)對(duì)廢物原料進(jìn)口的環(huán)境管理,要求進(jìn)口商需憑《中華人民共和國(guó)限制進(jìn)口類可用作原料的固體廢物進(jìn)口許可證》,俗稱《環(huán)保證》方可進(jìn)口。
《環(huán)保證》需要在環(huán)保部門備案,具有固體廢物分解能力資質(zhì)的企業(yè)方可領(lǐng)取,且每年進(jìn)口數(shù)量有一定限制。部分擁有《環(huán)保證》的企業(yè)由于生產(chǎn)規(guī)模的限制,不能足額使用《環(huán)保證》的進(jìn)口數(shù)量,而有的具有廢五金加工能力和意愿的企業(yè)和個(gè)人卻因沒有《環(huán)保證》而無法從事進(jìn)口業(yè)務(wù)。
但由于《環(huán)保證》監(jiān)管缺失,使其成為一些不法者私下買賣并從中獲利的稀缺資源。
本案中擁有《環(huán)保證》的A企業(yè),正是以每噸50元左右的價(jià)格將該證借予他人進(jìn)口使用。由于廢五金價(jià)格變動(dòng)大,生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)也大,部分企業(yè)完全放棄其自身生產(chǎn)能力,靠出借證獲取穩(wěn)定的非法收入。
而近幾年,國(guó)內(nèi)廢雜金屬回收利用產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速。據(jù)了解,目前從國(guó)外大量進(jìn)口廢雜金屬的再生金屬企業(yè)有5000多家,收集、回收、加工、經(jīng)營(yíng)形成了以珠江三角洲、長(zhǎng)江三角洲和環(huán)渤海地區(qū)的再生金屬利用中心。處理廢雜銅原料需要有大量廉價(jià)勞動(dòng)力,進(jìn)行體力繁重的拆解、揀選、分類、收集、熔煉作業(yè),機(jī)械化程度很低,主要是手工操作,由此產(chǎn)生了大量私人作坊式小企業(yè)。
眾多小企業(yè)的加入導(dǎo)致廢五金行業(yè)進(jìn)口競(jìng)爭(zhēng)加劇,進(jìn)口價(jià)格被哄抬得越來越高,利潤(rùn)空間越擠越小。部分企業(yè)便打起了歪主意,通過虛假價(jià)格向海關(guān)報(bào)關(guān)進(jìn)口或通過低瞞報(bào)價(jià)格方式逃避海關(guān)監(jiān)管,偷逃進(jìn)口稅款,以降低成本獲取非法利潤(rùn)。在進(jìn)口廢五金行業(yè)中,低報(bào)、瞞報(bào)價(jià)格已成為業(yè)內(nèi)潛規(guī)則。(蔡巖紅)
銆?a href="/common/footer/intro.shtml" target="_blank">鍏充簬鎴戜滑銆?銆? About us 銆? 銆?a href="/common/footer/contact.shtml" target="_blank">鑱旂郴鎴戜滑銆?銆?a target="_blank">騫垮憡鏈嶅姟銆?銆?a href="/common/footer/news-service.shtml" target="_blank">渚涚ǹ鏈嶅姟銆?/span>-銆?a href="/common/footer/law.shtml" target="_blank">娉曞緥澹版槑銆?銆?a target="_blank">鎷涜仒淇℃伅銆?銆?a href="/common/footer/sitemap.shtml" target="_blank">緗戠珯鍦板浘銆?銆?a target="_blank">鐣欒█鍙嶉銆?/td> |
鏈綉绔欐墍鍒婅澆淇℃伅錛屼笉浠h〃涓柊紺懼拰涓柊緗戣鐐廣?鍒婄敤鏈綉绔欑ǹ浠訛紝鍔$粡涔﹂潰鎺堟潈銆?/font> |